호주 워킹 홀리데이와 관련된 TV 프로그램(TVN 방영, <부산촌놈>)을 보고 난 후, 남동생이 호주 워킹 홀리데이를 진지하게 생각한다는 것을 최근에 알게 되었습니다.
확정된 것은 아니지만 이것 저것 함께 찾아보다가 GTS 세금이라는 것에 대해 궁금증이 생겼습니다.
혹시 호주 워킹 홀리데이를 고민 중이신가요? 그렇다면 이 포스팅을 꼭 읽어주세요.
호주 워킹 홀리데이 세금의 기본적인 내용을 설명하고, GST 세금, 세금율, 세금 환급 과정, 그리고 환급을 최대화하는 꿀팁까지 알려드리겠습니다.
호주 워킹 홀리데이 참가자들이 내야 하는
GST 세금이란?
GST는 Goods and Services Tax의 약자입니다. GST는 호주에서 상품이나 서비스를 구매하거나 이용할 때 부가되는 세금입니다.
예를 들어, 호주에서 책을 10달러에 산다면, 그 가격에는 GST가 이미 포함되어 있습니다. 즉, 책의 원래 가격은 9.09달러이고, GST는 0.91달러입니다. GST는 책뿐만 아니라 음식, 의류, 교통, 숙박 등 대부분의 상품이나 서비스에 적용됩니다. GST는 호주 정부의 수입원이며, 교육, 보건, 복지 등 공공 서비스에 사용됩니다. GST는 10%로 고정되어 있으므로, 상품이나 서비스의 가격이 변하더라도 GST는 변하지 않습니다.
GST는 보통 구매하는 상품이나 서비스의 가격에 포함되어 있어서 별도로 내지 않아도 됩니다. 그러나 일부 사업자는 가격에 GST를 추가로 부과할 수 있으므로, 결제하기 전에 영수증이나 청구서를 확인해야 합니다.
호주 워킹 홀리데이 참가자들은
GST 세금을 어떻게 내야 하나요?
앞서 말씀드렸듯이, 워킹 홀리데이 메이커로서는 소득에 대한 GST를 내지 않아도 되지만, 소득세는 내야 합니다. 소득세의 금액은 비자 종류, 거주 상태, 소득 수준에 따라 다릅니다.
호주에는 두 가지 종류의 워킹 홀리데이 비자가 있습니다:
417 워킹 홀리데이 비자와 462 워크 앤 홀리데이 비자입니다.
이 두 가지 비자는 일정 기간 동안 호주에서 일하고 여행할 수 있는 비자입니다.
두 가지 비자 중 하나를 가지고 있다면, 당신은 세금을 내기 위해 워킹 홀리데이 메이커로 불립니다. 워킹 홀리데이 메이커는 다른 사람들과는 다른 특별한 세금율을 적용받습니다. 이 세금율은 당신이 벌은 소득에 따라 다르게 적용됩니다.
워킹 홀리데이 메이커의 세금율은 다음과 같습니다:
- 재정년도(7월 1일부터 6월 30일까지)에 벌은 처음 45,000달러에 대해 15%
- 45,001달러에서 120,000달러 사이의 소득에 대해 32.5%
- 120,001달러에서 180,000달러 사이의 소득에 대해 37%
- 180,000달러를 초과하는 소득에 대해 45%
워킹 홀리데이 메이커로서는 소득에 따라 특별한 세금율을 적용받습니다. 이 세금율은 당신이 호주에서 거주자인지 비거주자인지와 상관없이 적용됩니다. 거주자란 호주에서 6개월 이상 살고, 호주에 영구적인 주소가 있고, 호주와 사회적 관계가 있는 사람을 말합니다. 비거주자란 그 반대의 경우입니다.
그러나 당신이 비차별 조항(NDA) 국가(영국, 미국, 캐나다, 독일, 프랑스, 일본)의 거주자라면, 예외적으로 다른 세금율을 적용받을 수 있습니다. NDA 국가란 호주와 세금 조약을 맺어 호주 시민이나 영주권자와 같은 세금을 내도록 하는 국가를 말합니다. NDA 국가의 거주자라면, 워킹 홀리데이 메이커의 세금율보다 낮은 거주자의 세금율을 적용받을 수 있습니다.
소득세를 내기 위해서는 호주 세금 체계에서 당신을 식별하는 고유한 번호인 세금 신고 번호(TFN)를 등록해야 합니다. TFN은 온라인, 전화, 우체국이나 ATO 지점에서 신청할 수 있습니다. TFN을 고용주에게 제공해야 하며, 고용주는 당신의 임금에서 세금을 공제하여 ATO에 납부합니다. 워킹 홀리데이 메이커의 세금 표를 사용하여 내야 하는 세금의 금액을 확인할 수 있습니다.
호주 워킹 홀리데이 세금
환급 받는 방법
워킹 홀리데이 메이커로서는 소득에 대한 GST를 내지 않아도 되지만, 특정 비즈니스 비용에 대한 GST를 환급받을 수 있습니다. 비즈니스 비용이란 일을 하기 위해 필요한 비용을 말합니다.
예를 들어, 당신이 호주에서 목수로 일을 한다면, 톱이나 망치와 같은 도구나 장비를 구입해야 할 것입니다. 이때 도구나 장비의 가격에는 GST가 포함되어 있습니다. 그러나 당신은 이 도구나 장비를 일하는 데 사용하기 때문에, GST를 환급받을 수 있습니다.
또 다른 예로, 당신이 여행사로 일을 한다면, 고객을 모시기 위해 여행이나 숙박을 예약해야 할 것입니다. 이때 여행이나 숙박의 비용에는 GST가 포함되어 있습니다. 그러나 당신은 이 여행이나 숙박을 업무 관련으로 사용하기 때문에, GST를 환급받을 수 있습니다.
GST 환급을 받으려면 공급자로부터 GST 금액을 표시한 유효한 세금 청구서를 가지고 있어야 하고, 이 청구서를 비용 증빙으로 보관해야 합니다. ATO는 호주의 세금을 관리하는 기관입니다. ATO에 신청하기 위해서는 다음과 같은 절차를 따라야 합니다.
- 호주 사업자 번호(ABN)를 등록해야 합니다. ABN은 호주에서 사업을 하는 사람들을 구분하는 번호입니다.
- GST를 지불한 비즈니스 비용에 대한 세금 청구서를 보관해야 합니다. 세금 청구서는 GST 금액을 표시한 문서입니다. 세금 청구서는 GST 환급을 증명하는 증빙이 됩니다.
- 사업 활동 보고서(BAS)를 작성해야 합니다. BAS는 당신의 사업 수입과 비용, 그리고 GST 환급액을 보고하는 서류입니다. BAS는 온라인, 전화, 우편 등의 방법으로 제출할 수 있으며, 매월 또는 분기별로 제출해야 합니다.
- ATO가 BAS를 검토하고, GST 환급액을 확정합니다. ATO는 환급액을 당신의 은행 계좌에 입금하거나, 수표로 보내줍니다.
즉, GST를 환급받으려면 두 가지 단계를 거쳐야 합니다.
첫째, ABN을 등록하여 ATO에 당신이 사업자임을 인증해야 합니다.
둘째, BAS를 작성하여 ATO에 당신이 GST를 지불한 비즈니스 비용과 환급액을 알려야 합니다.
앞서 설명했듯이, 비즈니스 비용에 GST를 지불했다면, BAS에 GST 환급을 신청할 수 있습니다. 그러나 소득세를 과다하게 납부했다면, 소득세 신고서에 세금 환급을 신청할 수도 있습니다.
매 재정년도(7월 1일부터 6월 30일까지) 말에 소득세 신고서를 제출해야 합니다. ATO가 제공하는 무료이고 안전한 서비스인 myTax를 이용하여 온라인으로 소득세 신고서를 제출할 수 있습니다. 또는 등록된 세무 대리인을 이용할 수도 있습니다. 세무 대리인은 세금 문제를 도와주고, 그 대가로 수수료를 받습니다.
소득세 신고서를 제출하기 위해서는 TFN, 고용주로부터 받은 소득 명세서, 은행 계좌 정보, 공제 또는 GST 환급을 위한 영수증이나 청구서가 필요합니다. 근무와 직접 관련된 비용, 예를 들어 유니폼, 여행, 교육비 등에 대해 공제를 신청할 수 있습니다. 공제는 과세 소득을 줄이고 세금 환급을 늘릴 수 있습니다.
ATO는 소득세 신고서를 처리하고, 납부한 세금과 환급 받을 세금의 금액을 알려주는 평가 통지서를 보내줍니다. 온라인으로 제출했다면 2주 이내에, 우편으로 제출했다면 50일 이내에 환급을 받을 수 있습니다. ATO는 환급을 은행 계좌에 입금하거나, 원한다면 수표로 보내줍니다.
환급을 최대화하는 팁
다음은 호주 워킹 홀리데이 세금에서 최대한의 이익을 얻기 위한 팁입니다:
- 연중 소득과 비용을 추적하고, 모든 영수증과 청구서를 증빙으로 보관하세요.
- 비즈니스 비용에 GST가 포함되어 있다면, ABN을 등록하고 GST 환급을 신청하세요.
- NDA 국가의 거주자인지 확인하고, 거주자로서 더 낮은 세금율을 적용받을 수 있는지 확인하세요.
- 고용주로부터 보상받지 못한 근무와 관련된 비용에 대해 공제를 신청하세요.
- myTax 또는 세무 대리인을 이용하여 온라인으로 소득세 신고서를 제출하고, 정확하고 완전한 정보를 제공하세요.
- 평가 통지서와 환급 금액을 확인하고, 질문이나 문제가 있다면 ATO에 연락하세요.
이 블로그 포스트가 호주 워킹 홀리데이 세금이 어떻게 동작하고 어떻게 납부하고 환급받을 수 있는지에 대해 명확한 개요를 제공했기를 바랍니다.
더 많은 정보나 도움이 필요하다면, ATO 웹사이트를 방문하거나 13 28 61로 전화하세요.
당신의 행복한 여행과 행복한 세금을 기원합니다!
